La Justicia penal económica imputó formalmente al presidente de la Asociación del Fútbol Argentino (AFA), Claudio “Chiqui” Tapia, y a su tesorero Pablo Toviggino, en una causa que investiga la retención indebida de aportes jubilatorios, Ganancias e IVA correspondientes a empleados de la entidad y de los principales clubes del país.
La medida fue impulsada por el fiscal Claudio Roberto Navas Rial, quien abrió el expediente ante el juez Diego Amarante, en el marco de una investigación iniciada a partir de una denuncia de la Dirección de Control de Grandes Contribuyentes de la ARCA (ex AFIP). Según el organismo fiscal, la AFA habría retenido aportes y contribuciones de la seguridad social que no fueron depositados dentro del plazo legal, generando una deuda que supera los 19 mil millones de pesos en los últimos dos años.
Una causa que puede terminar en procesamiento
Esta investigación es la primera de tres causas judiciales que se abrieron en los últimos días y que comprometen a Tapia y a su entorno más cercano. Entre ellas se encuentran expedientes vinculados a Sur Finanzas y a una propiedad de lujo en Pilar, donde también están bajo la lupa el presidente de la AFA y su principal colaborador.
De avanzar la causa, Tapia y Toviggino podrían enfrentar procesamientos por delitos tributarios, vinculados a la retención indebida de aportes previsionales, IVA y Ganancias, una figura penal contemplada en el Régimen Penal Tributario.
Otros dirigentes bajo investigación
En su requerimiento, el fiscal Navas Rial imputó a Tapia en su carácter de presidente y administrador de la clave fiscal de la AFA, pero también pidió que la investigación se extienda a otros dirigentes y empresarios vinculados al esquema económico de la entidad.
Entre ellos figuran Cristian Ariel Malaspina y Gustavo Lorenzo, señalados por la Justicia debido a su participación en sociedades y estructuras comerciales relacionadas con Pablo Toviggino. Según fuentes judiciales citadas por Clarín, la complejidad del entramado societario y el volumen de dinero involucrado hacen imprescindible ampliar la pesquisa.
Qué investiga la Justicia
La causa se originó por una denuncia presentada por Vanina Mariel Vidal, jefa interina de la Sección Penal de la División Jurídica de la Dirección de Control de Grandes Contribuyentes de ARCA. En ese escrito se sostiene que la AFA habría retenido tributos y aportes previsionales sin transferirlos al Estado dentro del plazo legal de 30 días, superando ampliamente los montos mínimos que configuran delito penal.
El expediente avanza ahora en el fuero penal económico y podría convertirse en uno de los procesos judiciales más delicados que haya enfrentado la conducción de la AFA en los últimos años, en medio de un contexto de fuerte exposición pública y política del fútbol argentino.
